Análisis de un crédito de consumo con Excel

Para comenzar nuestro análisis debemos explicar que es un crédito de consumo.
Un crédito de consumo es un préstamo a corto o mediano plazo que se otorga para obtener dinero de libre disposición. Normalmente los clientes lo utilizan para financiar la compra de bienes de consumo (por ejemplo, electrodomésticos) o el pago de servicios (por ejemplo, el pago de un tratamiento dental), etc. Los plazos en general son entre 1 y 3 años y su pago se efectúa en cuotas, normalmente iguales (la última puede ser algo superior) y sucesivas.

Los gastos que involucra la contratación de un crédito de consumo pueden ser gastos notariales, impuestos, gastos inherentes a bienes recibidos en garantía, primas de seguros, etc.

Estos créditos se pueden pagar anticipadamente de manera parcial o totalmente, esto es, cancelar la o las cuotas del crédito antes de la fecha de vencimiento previamente pactada con el banco. Este último punto se puede ver con más claridad en link que se junta al final de

Para poder calcular nuestro crédito de consumo podemos ocupar la formula financiera PAGO, la que calcula el pago de un préstamo basado en pagos y tasa de interés constante. Esta fórmula nos ayudara a determinar la cuota de un préstamo para un determinado período de tiempo y tipo fijo de interés. Para llevar esto a cabo hay que tener algunos conceptos claros:

• Capital: cantidad prestada en el crédito.
• Tasa: tipo o interés nominal al que está sometido el préstamo, generalmente se da en % y puede ser anual, mensual, etc.
• Período: duración del préstamo hasta su vencimiento.
• Periodicidad: tiempo que pasa entre cada pago de las cuotas. Puede ser mensual, trimestral, anual, etc.
• Cuota: cantidad que hay que abonar en cada pago y que depende de las condiciones anteriores.

(continúa)

Para ilustrar con un ejemplo:
Supongamos las siguientes condiciones del préstamo:

• Monto crédito: $500.000
• Tipo: 20,20% anual, tasa de interés promedio según Banco Santander
• Período: 26 meses
• Periodicidad: mensual

Introducimos la función PAGO y observamos los parámetros que requiere:

Para introducir el parámetro tasa, incluimos la referencia de la celda donde está anotado el tipo de interés. Debemos tener en cuenta que es anual, pero como hemos indicado que el pago será mensual, hay que homogenizarla, es decir convertir la tasa en mensual:

El parámetro nper, hace referencia al número total de pagos que van a ser efectuados hasta finalizar el crédito.

El va corresponde al monto del credito de consumo, en este caso corresponde a:

Cerramos el paréntesis y ejecutamos la fórmula. El valor de la cuota obtenida será el siguiente:


La cuota sale negativa por defecto. Esto e debe a que la fórmula está programada tendiendo en cuenta una serie de conceptos contables y claro, la cuota de un préstamos es dinero que debemos.

Si queremos que el valor sea positivo, bastará con introducir en la fórmula un menos delante del capital.



Debemos tener en cuenta que el valor obtenido no tiene en cuenta ningún tipo de comisión o gasto financiero que los bancos y entidades de crédito suelen cobrar e incluir en el cálculo de las cuotas, sin embargo podremos obtener una muy buena aproximación de las cantidades que tendremos que pagar.

Aquí se puede encontrar un video sobre la tabla de amortización relacionada con los pagos de cuotas e interés.

Nicolas Alvarez S.